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| Steuerbefreiung vs. Steuerabzug: Kennen Sie den Unterschied |
Wenn es um die Einkommensteuer geht, kann es leicht passieren, dass ähnlich klingende Fachbegriffe verwechselt werden. Besonders fließend sind die Grenzen zwischen Steuerbefreiung und Steuerabzug.
Obwohl diese beiden Arten von Kürzungen häufig synonym verwendet werden, haben sie unterschiedliche Strukturen und funktionieren nach unterschiedlichen Kriterien. Wenn Sie die Unterschiede zwischen Befreiungen und Abzügen kennen, können Sie besser verstehen, was Sie schulden und was Sie geltend machen können.
Steuerbefreiungen
Steuerbefreiungen sind für ausgewählte Einkommensquellen garantiert, nicht jedoch für Ihr Gesamteinkommen. In vielen Fällen bedeutet dies, dass Sie auf Gewinne, die aus bestimmten, geschützten Kanälen stammen, keine Steuern zahlen müssen.
Ein universelles Beispiel für Steuerbefreiung ist die Supermarktkasse, wo Obst und Gemüse, Frischfleisch, Eier und die meisten Milchprodukte nicht besteuert werden. Ihre gesamte Lebensmittelrechnung ist jedoch weiterhin steuerpflichtig.
Steuerbefreiungen haben eine lange Geschichte, die bis in die hebräische Bibel zurückreicht, als König Saul Steuerbefreiung als Belohnung jedem, der Goliath besiegen konnte, eine anbot. Es versteht sich von selbst, dass sich die Steuergesetze seitdem erheblich weiterentwickelt haben!
Shutterstock Steuerbefreiungsszenarien
Zu den Einkommensquellen, die nicht bundesweit besteuert werden können, gehören die meisten Lotteriegewinne, die meisten Schenkungen und Erbschaften, die meisten Arten von Streikgeldern, die von einer Gewerkschaft erhalten werden, und die meisten Beträge, die Sie nach dem Tod eines geliebten Menschen aus einer Lebensversicherung erhalten. Wir sagen „am meisten“, weil sich die Regierung das Recht vorbehält, besondere Situationen anzufechten.
Auch wenn diese Einnahmequellen im Allgemeinen steuerfrei sind, ist es wichtig zu bedenken, dass alle Zinserträge aus diesen Fonds steuerpflichtig sind . Wenn Sie beispielsweise einen Erbschafts- oder Schenkungsbetrag auf die Bank legen, werden die daraus resultierenden Zinsen versteuert. Wenn Sie einen solchen Betrag in Investmentfonds oder Aktien investieren, sind die mit der Anlage erzielten Dividenden ebenfalls nicht von der Haftung befreit.
Zahlungen für Fürsorge, Sozialhilfe, Unterhalt und Kindesunterhalt sind steuerfrei. Die meisten Gesundheitsleistungen und Erstattungen aus qualifizierten Adoptionen sind ebenfalls steuerfrei. Stipendien können gefördert werden, sofern sie gezielt für Bildungsausgaben verwendet werden.
Shutterstock: Vitalii Vodolazskyi Ausnahmen für Unternehmen
Steuerbefreiungen und -abzüge vermischen sich häufig im geschäftlichen Bereich. Schauen wir uns daher einige Beispiele für steuerbefreite Vergünstigungen an, die Ihr Arbeitgeber möglicherweise bietet. Die von Ihrem Arbeitgeber angebotenen Verpflegungs- und Unterkunftskosten stellen per se kein Einkommen dar, Sie müssen deren Wert jedoch nicht zu Ihrem steuerpflichtigen Einkommen addieren. (Um Unklarheiten zu vermeiden, müssen die Mahlzeiten oder die Unterbringung jedoch auf dem Grundstück Ihres Arbeitgebers und nach Belieben erfolgen.)
Einige Arten von Arbeitgeberversicherungen sind ebenfalls – zumindest bis zu einem bestimmten Betrag – nicht steuerpflichtig. Pflegeversicherungen, Unfall- und Krankenversicherungen oder Krankenversicherungsschutz und Erstattungen für medizinische Versorgung sind im Allgemeinen nicht steuerpflichtig, solange sie 50.000 US-Dollar nicht überschreiten. Jeder Abfluss über 50.000 US-Dollar ist für Sie steuerpflichtig.
Es gibt ebenso knifflige Regeln für die Auszahlung der Invaliditätsversicherung und der Arbeitnehmerentschädigung. Wenn Ihr Arbeitgeber eine Invaliditätsversicherung abgeschlossen (und Prämien dafür bezahlt) hat, sind diese Leistungen steuerpflichtig, wohingegen die Versicherung nicht steuerpflichtig wäre, wenn Sie sie selbst hätten.
Arbeitnehmerentschädigungsleistungen, die Sie aufgrund einer arbeitsbedingten Erkrankung rechtmäßig erhalten, sind steuerfrei. Dies kann sich jedoch ändern, wenn diese Leistungen Ihre Sozialversicherung schmälern. Beachten Sie, dass die Rückkehr zur Arbeit im leichten Dienst auch zu einer Änderung Ihres steuerfreien Status führen kann.
Shutterstock Steuerabzüge
Im Gegensatz zu Steuerbefreiungen, die für ausgewählte Einkommensquellen in Anspruch genommen werden können, können Steuerabzüge auf das Gesamtbruttoeinkommen geltend gemacht werden. Da diese Ausgaben bei der Berechnung des steuerpflichtigen Einkommens abgezogen werden, können sie den von Ihnen zu zahlenden Steuerbetrag senken.
Diese Abzüge werden häufig als „Steuerabschreibungen“ bezeichnet. Während Sie sie nicht für rein persönliche Ausgaben geltend machen können, sind die meisten geschäftlichen Einkäufe zulässig – wie die folgenden Beispiele zeigen.
Shutterstock Steuerabzugsszenarien
Ein häufiges Beispiel für einen legitimen Steuerabzug sind Geschäftsreisen. Da für die Ausübung Ihrer Tätigkeit Reisekosten anfallen, können Sie diese von der Einkommensteuer absetzen.
Auch Ausgaben, die in erster Linie für den persönlichen Bedarf bestimmt sind, aber eine kleingewerbliche Funktion haben, können als Teilabzug geltend gemacht werden. Wenn Sie einen neuen Laptop kaufen und ihn 10 % der Zeit geschäftlich nutzen, können Sie möglicherweise 10 % der Kosten abziehen.
Die Vielfalt der Geschäftsausgaben hat sich seit dem Aufkommen der Fernarbeit erheblich erweitert. Mitarbeiter, die von zu Hause aus arbeiten, können den Preis für ihre Bürostühle, Schreibtische und andere wichtige Komponenten ihres Arbeitsplatzes abziehen. In einigen Fällen zahlen Unternehmen sogar einen Teil der Nebenkosten des Mitarbeiters, um den zusätzlichen Strom- und Internetbedarf auszugleichen.
Jelena Zelen / Shutterstock Bewahren Sie Ihre Quittungen auf
Da die Einführung von Hybrid- und Fernarbeit die Frage der Steuerabzüge komplizierter gemacht hat, ist es eine gute Idee, mit Ihrem Buchhalter oder Ihrer Steuerbehörde über die neuesten Änderungen in den Steuergesetzen zu sprechen. Möglicherweise gibt es neue Abzüge, für die Sie Anspruch haben!
Unabhängig davon ist es wichtiger denn je, alle arbeitsbezogenen Belege aufzubewahren. Auf diese Weise können Sie Ihre Ansprüche belegen, wenn Sie sich einer Steuerprüfung unterziehen.
Shutterstock Ein Hinweis zu Steuergutschriften…
Das Thema Steuergutschriften könnte einen völlig separaten Artikel rechtfertigen, aber es ist wichtig zu beachten, dass sie sich sowohl von Steuerbefreiungen als auch von Steuerabzügen unterscheiden. Kurz gesagt: Gutschriften werden angewendet, nachdem Ihre Steuerbelastung Sie Ihren Gesamtbetrag berechnet haben, und reduzieren direkt .
Während alle qualifizierten Steuergutschriften dem Betrag entsprechen, den Sie Dollar für Dollar schulden, gibt es sie in erstattungsfähiger, nicht erstattungsfähiger und teilweise erstattungsfähiger Form. Nicht erstattungsfähige Steuergutschriften können Ihre Steuerschuld auf Null reduzieren, während erstattungsfähige Steuergutschriften eine Rückerstattung aller nach Null verbleibenden Dollarbeträge ermöglichen können.
Shutterstock Sprechen Sie mit Ihrem Buchhalter
Jeder möchte die Steuersaison weniger kompliziert und schmerzhaft gestalten. Wenn Sie sich mit diesen Arten von Steuererleichterungen vertraut machen, kann dies nicht nur die Berechnung Ihrer Schulden vereinfachen, sondern auch Ihre Haftung verringern.
Unabhängig davon, ob Sie Informationen zu Steuern auf Haushalt, Gesundheit, Arbeit oder Bildung benötigen, gibt es eine erstaunliche Menge an Informationen zu Befreiungen, Abzügen und Gutschriften für Ihren speziellen Lebensstil. Wenn Sie einen Termin mit Ihrem Buchhalter oder Finanzberater vereinbaren, erfahren Sie mehr über Ermäßigungen, mit denen Sie Geld sparen können.
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